Платежные требования в картотеке

 

Платежные требования в картотеке № 2 учитываются на внебалансовом счете № 9929. Если требование находилось в картотеке № 1, его сумма списывается со счета № 9927 на счет № 9929. В Стройбанке платежные требования перемещаются из карточки № 1 в карточку № 2 и выписывается приходный внебалансовый ордер по счету № 923 или 924. Если в день платежа на счете плательщика вовсе нет средств для оплаты требований поставщика, документы перемещаются из картотеки № 1 в картотеку № 2 или непосредственно принимаются в картотеку № 2. С одновременным перемещением платежных требований в картотеку № 2 или 3 банку поставщика (по картотеке № 3 и плательщику) посылается по почте или телеграфу извещение, в котором сообщается о причинах неоплаты документов для исключения их сумм из обеспечения кредита под расчетные документы в пути.

Перемещение требований в картотеку № 2 отражается в описи. По картотеке № 2 в целом и по каждому должнику в отдельности ведутся лицевые счета. Платежные требования, находящиеся в картотеке № 2, приобретают силу исполнительных документов и оплачиваются по частям или полностью в установленной очередности.

За каждый просроченный календарный день платежа банк начисляет и взыскивает с плательщика в пользу поставщика пеню в таких размерах: за поставленную продукцию — 0,08% (с колхозов — 0,06%), за оказанные услуги и выполненные работы — 0,04% (с колхозов — 0.03%) просроченной суммы. Пеня начисляется с полных сотен рублей с помощью специальных таблиц и взыскивается вместе с окончательным платежом по платежному требованию. Если общая сумма пени менее одного рубля, она не взимается. Надоело считать? тогда предоставьте бухгалтерский учёт услуги сотрудникам http://spb-status.com/.

Платежное требование может быть представлено в банк на инкассо в течение 5 дней с момента составления акта о качестве товара и 10 дней от даты прибытия груза. Отказы от акцепта могут также обосновываться приказами органов государственной инспекции по качеству о прекращении приемки недоброкачественных товаров.

Если при предварительных полных отказах от акцепта товар не принимается плательщиком на ответственное хранение, например если товар ранее оплачен, то первые экземпляры требований возвращаются банку поставщика для передачи последнему; если же товар принимается на ответственное хранение, оба экземпляра требований используются работниками инкассовой группы и кредитного отдела для контроля за сохранностью грузов. Если поступил частичный отказ от акцепта и часть товара принимается на ответственное хранение, то контроль за сохранностью груза осуществляется по справке плательщика о приеме им товара на хранение. Контроль за сохранностью грузов при последующих отказах от акцепта осуществляется на основании заявлений об отказе и возвращенных товарно-транспортных документов или их копий.